Образцы приложений к учетной политике государственного бюджетного учреждения
- - от 01.01.14
Период действия: 2014 год —2024 год
Предпросмотр
Наименование документа |
Создание документа |
Проверка документа |
Обработка документа |
||||||
К-во экземпляров |
Ответственный за выписку |
Ответственный за исполнение |
Срок исполнения |
Ответственный за проверку |
Кто представляет |
Срок представления |
Кто исполняет |
Срок исполнения |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
По нефинансовым активам |
|||||||||
Основные средства |
|||||||||
Первичные документы |
|||||||||
Акт о приеме-передачи объектов основных средств (ф. 0306001) |
2 экз. |
Гл. инженер |
Гл. инженер |
По мере поступления |
Бухгалтер по основным средствам |
Гл. инженер |
По мере поступления |
Бухгалтер по основным средствам |
По мере поступления |
Акт о приеме о приеме-передаче здания (сооружения) (сооружения) |
2 экз. |
Гл. инженер |
Гл. инженер |
По мере поступления |
Бухгалтер по основным средствам |
Гл. инженер |
По мере поступления |
Бухгалтер по основным средствам |
По мере поступления |
Инвентарная карточка учета основных средств (ф. 0504031) |
1 экз. |
Бухгалтерия |
Бухгалтерия |
По мере поступления |
Бухгалтер по основным средствам |
Бухгалтер по основным средствам |
По мере поступления |
Бухгалтер по основным средствам |
По мере поступления |
Инвентарная карточка группового учета основных средств (0504032) |
1 экз. |
Бухгалтерия |
Бухгалтерия |
По мере поступления |
Бухгалтер по основным средствам |
Бухгалтер по основным средствам |
По мере поступления |
Бухгалтер по основным средствам |
По мере поступления |
Акт о приеме сдаче отремонтированных, модернизируемых, реконструированных объектов (0306002) |
2 экз. |
Гл. инженер |
Гл. инженер |
По мере выполнения ремонта |
Бухгалтер по основным средствам |
Гл. инженер |
По мере выполнения ремонта |
Бухгалтер по основным средствам |
По мере поступления |
Накладная на внутреннее перемещение объектов основных средств (0306232) |
2 экз. |
Бухгалтерия |
Бухгалтерия |
По мере поступления |
Бухгалтер по основным средствам |
Бухгалтер по основным средствам |
По мере поступления |
Бухгалтер по основным средствам |
По мере поступления |
Требования-накладной (0315006) |
2 экз. |
Зав. материал. складом |
Зав. материал. складом |
Ежедневно |
Бухгалтер по матер. запасам |
Зав. материал. складом |
Ежедневно |
Бухгалтер по матер. запасам |
Ежедневно |
Акт о списании объекта основных средств (кроме автотранспортных средств)(0306003)* |
1 экз. |
Бухгалтерия |
Комиссия по нефинансовым активам |
По мере списания и согласования с Учредителем (по особо ценному имуществу) |
Гл. бухгалтер |
Бухгалтер по основным средствам |
По мере списания и согласования с Учредителем (по особо ценному имуществу) |
Бухгалтер по основным средствам |
По мере списания и согласования с Учредителем (по особо ценному имуществу) |
Акт о списании автотранспортных средств (0306004)* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Акт о списании групп объектов основных средств (кроме автотранспортных средств) (0306033)* |
1 экз. |
Бухгалтерия |
Комиссия по нефинансовым активам |
По мере списания и согласования с Учредителем (по особо ценному имуществу) |
Гл. бухгалтер |
Бухгалтер по основным средствам |
По мере списания и согласования с Учредителем (по особо ценному имуществу) |
Бухгалтер по основным средствам |
По мере списания и согласования с Учредителем (по особо ценному имуществу) |
Акт о списании мягкого и хозяйственного инвентаря (0504143) (в части однородных предметов хозяйственного инвентаря) |
1 экз. |
Бухгалтерия |
Комиссия по нефинансовым активам |
По мере списания и согласования с Учредителем (по особо ценному имуществу) |
Гл. бухгалтер |
Бухгалтер по основным средствам |
По мере списания и согласования с Учредителем (по особо ценному имуществу) |
Бухгалтер по основным средствам |
По мере списания и согласования с Учредителем (по особо ценному имуществу) |
Акт о списании исключенных объектов библиотечного фонда (0504144)* |
1 экз. |
Бухгалтерия |
Комиссия по нефинансовым активам |
По мере списания и согласования с Учредителем (по особо ценному имуществу) |
Гл. бухгалтер |
Бухгалтер по основным средствам |
По мере списания и согласования с Учредителем (по особо ценному имуществу) |
Бухгалтер по основным средствам |
По мере списания и согласования с Учредителем (по особо ценному имуществу) |
Учетные регистры |
|||||||||
Многографная карточка (0504054) – формирование стоимости основных средств |
1 экз. |
Бухгалтерия |
Бухгалтерия |
По мере формирования стоимости |
Бухгалтер по основным средствам |
Бухгалтерия |
По мере поступления |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Опись инвентарных карточек по учету основных средств (0504033) |
1 экз. |
Бухгалтерия |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Бухгалтер по основным средствам |
Бухгалтерия |
По мере поступления |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Инвентарный список нефинансовых активов (0504034) |
1 экз. |
Бухгалтерия |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Бухгалтер по основным средствам |
Бухгалтерия |
По мере поступления |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Оборотная ведомость по нефинансовым активам (0504035) |
1 экз. |
Бухгалтерия |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Гл. бухгалтер |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Журнал операций по выбытию и перемещению нефинансовых активов (0504071) |
1 экз. |
Бухгалтерия |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Гл. бухгалтер |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Инвентаризационная опись (сличительная ведомость) по объектам нефинансовых активов (0504087) |
2 экз. |
Инвентариз. комиссия |
Бухгалтерия |
По мере проведения инвентариз. |
Гл. бухгалтер |
Инвентариз. комиссия |
По мере проведения инвентариз. |
Бухгалтерия |
По мере проведения инвентариз. |
Материальные запасы (кроме готовой продукции и товаров) |
|||||||||
Первичные документы |
|||||||||
Доверенность (М-2) |
1 экз. |
Бухгалтер |
Кладовщик |
В момент получения запасов |
Бухгалтер |
Кладовщик |
Установленные приказом сроки |
Бухгалтерия |
Установленные приказом сроки |
Акт о приемке материалов (0315004) |
1 экз. |
Бухгалтерия |
Комиссия по нефинансовым активам |
По мере приема ценностей |
Бухгалтер |
Комиссия по нефинансовым активам |
По мере приема ценностей |
Бухгалтерия |
По мере приема ценностей |
Требование-накладная (0315006) |
2 экз. |
Зав. матер. склада |
Зав. матер. склада |
Ежедневно |
Бухгалтер матер. склада |
Зав. матер. склада |
Ежедневно |
Бухгалтерия |
Ежедневно |
Накладная на отпуск материалов (ф. 0315007) |
2 экз. |
Зав. матер. склада |
Зав. матер. склада |
По мере выдачи |
Бухгалтер матер. склада |
Зав. матер. склада |
Ежедневно |
Бухгалтерия |
Ежедневно |
Ведомость выдачи материальных ценностей на нужды учреждения (0504210) |
2 экз. |
Зав. матер. склада |
Зав. матер. склада |
По мере выдачи |
Бухгалтер матер. склада |
Зав. матер. склада |
Ежемесячно |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Меню-требование на выдачу продуктов питания (0504202) |
2 экз. |
Зав. матер. склада |
Зав. матер. склада |
По мере выдачи |
Бухгалтер матер. склада |
Зав. матер. склада |
Ежедневно |
Бухгалтерия |
Ежедневно |
Ведомость на выдачу кормов и фуража (0504203) |
2 экз. |
Зав. матер. склада |
Зав. матер. склада |
По мере выдачи |
Бухгалтер матер. склада |
Зав. матер. склада |
Ежедневно |
Бухгалтерия |
Ежедневно |
Путевой лист (0340002, 0345001, 0345002, 0345004, 0345005, 0345007) |
2экз. |
Механик |
Водитель |
ежедневно |
Бухгалтер матер. склада |
Зав. матер. склада |
Ежедневно |
Бухгалтерия |
Ежедневно |
Акт о списании материальных запасов (0504230) |
1 экз. |
Комиссия (приказ) |
Зав. матер. склада |
Ежемесячно |
Бухгалтер матер. склада |
Зав. матер. склада |
Ежемесячно |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Акт о списании мягкого и хозяйственного инвентаря (0504143). |
1 экз. |
Комиссия (приказ) |
Зав. матер. склада |
Ежемесячно |
Бухгалтер матер. склада |
Зав. матер. склада |
Ежемесячно |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Учетные регистры |
|||||||||
Карточка количественно-суммового учета материальных ценностей (0404041) |
1 экз. |
Бухгалтерия |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Зам. гл. бухгалтера |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Карточка учета материальных ценностей (0504043) |
1 экз. |
Бухгалтерия |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Зам. гл. бухгалтера |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Книга учета материальных ценностей (0504042) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Накопительная ведомость по приходу продуктов питания (0504037) |
1 экз. |
Бухгалтерия |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Зам. гл. бухгалтера |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Накопительная ведомость по расходу продуктов питания (0504038) |
1 экз. |
Бухгалтерия |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Зам. гл. бухгалтера |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Книги регистрации боя посуды (0504044) |
1 экз. |
Бухгалтерия |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Зам. гл. бухгалтера |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Журнал операций по выбытию и перемещению нефинансовых активов (0504071) |
1 экз. |
Бухгалтерия |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Гл. бухгалтер |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Инвентаризационная опись (сличительная ведомость) по объектам нефинансовых активов (0504087) |
2 экз. |
Инвентариз. комиссия |
Бухгалтерия |
По мере проведения инвентариз. |
Гл. бухгалтер |
Инвентариз. комиссия |
По мере проведения инвентариз. |
Бухгалтерия |
По мере проведения инвентариз. |
Готовая продукция и товары |
|||||||||
Первичные документы |
|||||||||
Доверенность (М-2) |
1 экз. |
Бухгалтер |
Кладовщик |
В момент получения запасов |
Бухгалтер |
Кладовщик |
Установленные приказом сроки |
Бухгалтерия |
Установленные приказом сроки |
Акт о приемке материалов (0315004) |
1 экз. |
Бухгалтерия |
Комиссия по нефинансовым активам |
По мере приема ценностей |
Бухгалтер |
Комиссия по нефинансовым активам |
По мере приема ценностей |
Бухгалтерия |
По мере приема ценностей |
Акт закупа |
2 экз. |
Кладовщик |
Зав. склада |
В момент приобретения |
Бухгалтер склада |
Кладовщик |
Ежедневно до 12 = 00 час. следующего дня |
Бухгалтерия |
На следующий день за днем приобретения |
Акт переоценки товаров |
2 экз. |
Кладовщик |
Зав. склада |
В момент уценки |
Бухгалтер склада |
Кладовщик |
В день проведения уценки |
Бухгалтерия |
На следующий день за днем уценки |
Требование-накладная (0315006) |
2 экз. |
Зав. матер. склада |
Зав. матер. склада |
Ежедневно |
Бухгалтер матер. склада |
Зав. матер. склада |
Ежедневно |
Бухгалтерия |
Ежедневно |
Накладная на отпуск материалов |
2 экз. |
Зав. матер. склада |
Зав. матер. склада |
Ежедневно |
Бухгалтер матер. склада |
Зав. матер. склада |
Ежедневно |
Бухгалтерия |
Ежедневно |
Товарная накладная на отпуск товаров |
2 экз. |
Бухг. склада |
Кладовщик
|
В момент отгрузки товара |
Бухг. склада |
Кладовщик |
Ежедневно до 18=00 час. |
Бухг. склада |
Установленные сроки |
Товарный отчет |
2 экз. |
Кладовщик, Буфетчик Зав. производством |
Зав. склада Зав. производством |
Ежедневно |
Бухг. по складу |
Кладовщик, Буфетчик, Зам. Зав. производством |
Ежедневно до 12 =00 час. следующего дня |
Бухг. склада |
Ежедневно |
Акт о списании товара |
2 экз. |
Комиссия (приказ) |
Зав. склада |
В момент обнаужения порчи, брака |
Главный бухгалтер |
Зав. склада |
В день обнаружения порчи до 18=00 |
Бухг. склада |
На следующий день за днем порчи |
Акт о показаниях счетчика ККМ |
1 экз. |
Старший кассир |
Гл. кассир |
Ежедневно |
Бухгалтерия |
Продавец |
Ежедневно до 12 =00 час. следующего дня |
Бухгалтерия
|
Ежедневно |
Журнал кассира-операциониста |
1 экз. |
Продавец Буфетчик |
Бухгалтерия |
Ежедневно |
Бухгалтерия |
Продавец |
Ежедневно до 12 =00 час. следующего дня |
Бухгалтерия
|
Ежедневно |
Заборный лист |
2 экз. |
Зав. производством |
Зав. производством |
Ежедневно |
Бухгалтерия |
Зам. Зав. производством |
Ежедневно |
Бухгалтерия |
Ежедневно |
Справка (0504833) |
1 экз. |
Бухгалтерия |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Главный бухгалтер |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Учетные регистры |
|||||||||
Карточка количественно-суммового учета материальных ценностей (0404041) |
1 экз. |
Бухгалтерия |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Зам. гл. бухгалтера |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Карточка учета материальных ценностей (0504043) |
1 экз. |
Бухгалтерия |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Зам. гл. бухгалтера |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Книги регистрации боя посуды (0504044) |
1 экз. |
Бухгалтерия |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Зам. гл. бухгалтера |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Ведомость учета товаров на складе по количеству и сумме |
2 экз. |
Кладовщик |
Зав. склада |
Ежедневно |
Бухгалтерия |
Кладовщик |
Ежедневно до 18=00 час. |
Бухгалтерия
|
Ежедневно |
Реестр выданных накладных |
2 экз. |
Бухгалтер склада |
Бухгалтер склада |
В конце месяца |
Бухгалтер склада |
Зав. склада |
В конце месяца |
Бухгалтер склада |
Ежемесячно |
Журнал операций по выбытию и перемещению нефинансовых активов (0504071) |
1 экз. |
Бухгалтерия |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Гл. бухгалтер |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Инвентаризационная опись (сличительная ведомость) по объектам нефинансовых активов (0504087) |
2 экз. |
Инвентариз. комиссия |
Бухгалтерия |
По мере проведения инвентариз. |
Гл. бухгалтер |
Инвентариз. комиссия |
По мере проведения инвентариз. |
Бухгалтерия |
По мере проведения инвентариз. |
Средства на счетах |
|||||||||
Первичные документы |
|||||||||
Заявка на кассовый расход (0531801) |
2 экз. |
Кассир |
Бухгалтерия |
По мере оплаты |
Гл. бухгалтер |
Бухгалтер |
По мере оплаты |
Бухгалтер |
По мере оплаты |
Заявка на кассовый расход (сокращенная) (0531851) |
2 экз. |
Кассир |
Бухгалтерия |
По мере оплаты |
Гл. бухгалтер |
Бухгалтер |
По мере оплаты |
Бухгалтер |
По мере оплаты |
Заявка на получение наличных денег (0531802) |
2 экз. |
Кассир |
Бухгалтерия |
По мере получения наличных денег |
Гл. бухгалтер |
Бухгалтер |
По мере получения наличных денег |
Бухгалтер |
По мере получения наличных денег |
Заявка на получение наличных денежных средств, перечисляемых на карту (0531844) |
2 экз. |
Кассир |
Бухгалтерия |
По мере перечисления наличных денег |
Гл. бухгалтер |
Бухгалтер |
По мере перечисления наличных денег |
Бухгалтер |
По мере перечисления наличных денег |
Заявка на возврат (0531803) |
2 экз. |
Кассир |
Бухгалтерия |
При инкассации денег |
Гл. бухгалтер |
Бухгалтер |
При инкассации денег |
Бухгалтер |
При инкассации денег |
Платежное поручение (0401060) |
6 экз. |
Бухгалтер |
Бухгалтерия |
Одновременно с Заявкой на кассовый расход |
Гл. бухгалтер |
Бухгалтер |
Одновременно с Заявкой на кассовый расход |
Бухгалтер |
Одновременно с Заявкой на кассовый расход |
Объявление на взнос наличными (0402001) |
2 экз. |
Кассир |
Бухгалтерия |
При инкассации денег |
Гл. бухгалтер |
Бухгалтер |
При инкассации денег |
Бухгалтер |
При инкассации денег |
Учетные регистры |
|||||||||
Журнал операций с безналичными денежными средствами (0504071) |
1 экз. |
Бухгалтерия |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Гл. бухгалтер |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Инвентаризационная опись остатков на счетах учета денежных средств (0504082) |
2 экз. |
Инвентариз. комиссия |
Бухгалтерия |
По мере проведения инвентариз. |
Гл. бухгалтер |
Инвентариз. комиссия |
По мере проведения инвентариз. |
Бухгалтерия |
По мере проведения инвентариз. |
Кассовые документы, денежные документы, бланки строгой отчетности |
|||||||||
Первичные документы |
|||||||||
Приходный кассовый ордер (0310001) |
1 экз. |
Ст. кассир |
Гл. кассир |
Ежедневно |
Зам. Гл. бухгалтера |
Гл. кассир |
Ежедневно |
Бухгалтер |
Ежедневно |
Расходный кассовый ордер (ф. 0310002) |
1 экз. |
Ст. кассир |
Гл. кассир |
По мере выписки |
Гл. бухгалтер |
Гл. кассир |
Ежедневно |
Бухгалтер |
Ежедневно |
Отчет кассира |
2 экз. |
Ст. кассир |
Гл. кассир |
По мере выписки |
Гл. бухгалтер |
Гл. кассир |
Ежедневно |
Бухгалтер |
Ежедневно |
Журнал регистрации приходных и расходных кассовых ордеров (031003) |
1 экз. |
Бухгалтерия |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Зам. гл. бухгалтера |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Ведомость на выдачу денег из кассы подотчетным лицам (0504501) |
1 экз. |
Ст. кассир |
Гл. кассир |
По мере выписки |
Гл. бухгалтер |
Гл. кассир |
Ежедневно |
Бухгалтер |
Ежедневно |
Препроводительная ведомость к сумке с денежной выручкой (0402006) |
3 экз. |
Ст. кассир |
Гл. кассир |
По мере сдачи торговой выручки |
Гл. бухгалтер |
Гл. кассир |
На следующий день отчетного до 12=00 час. |
Бухгалтер |
К отчету в день сдачи торговой выручки |
Квитанция (0504510) |
1 экз. |
Бухгалтерия |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Зам. гл. бухгалтера |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Кассовая книга (0504514) |
1 экз. |
Ст. кассир |
Гл. кассир |
Ежедневно |
Гл. бухгалтер |
Гл. кассир |
Ежедневно |
Бухгалтер |
Ежедневно |
Акт о списании бланков строгой отчетности (0504816) |
1 экз. |
Ст. кассир |
Гл. кассир |
По мере выписки |
Гл. бухгалтер |
Гл. кассир |
Ежедневно |
Бухгалтер |
Ежедневно |
Учетные регистры |
|||||||||
Книга учета бланков строгой отчетности (0504045) |
1 экз. |
Бухгалтерия |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Зам. гл. бухгалтера |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Журнал операций по счету «Касса» (0504071) |
1 экз. |
Бухгалтерия |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Гл. бухгалтер |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Инвентаризационная опись наличных денежных средств (0504088) |
2 экз. |
Инвентариз. комиссия |
Бухгалтерия |
По мере проведения инвентариз. |
Гл. бухгалтер |
Инвентариз. комиссия |
По мере проведения инвентариз. |
Бухгалтерия |
По мере проведения инвентариз. |
Инвентаризационная опись (сличительная) ведомость бланков строгой отчетности и денежных документов (0504086) |
2 экз. |
Инвентариз. комиссия |
Бухгалтерия |
По мере проведения инвентариз. |
Гл. бухгалтер |
Инвентариз. комиссия |
По мере проведения инвентариз. |
Бухгалтерия |
По мере проведения инвентариз. |
Расчеты по заработной плате |
|||||||||
Первичные документы |
|||||||||
Штатное расписание |
1 экз. |
Гл. экономист |
Бухгалтерия |
По мере начисления заработной платы |
Гл. экономист |
|
|
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Приказ о принятии (увольнении) |
2 экз. |
Отдел кадров |
Отдел кадров |
В день принятия (увольнения) |
Зам. директора |
Отдел кадров |
В день оформления приказа |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Табель учета рабочего времени (0301008) |
1 экз. |
Табельщик |
Отдел кадров |
Гл. экономист |
Табельщик |
Бухгалтерия |
20 и 31 (30) числа ежемесячно |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Расчетно- платежная ведомость (0504401) |
1 экз. |
Бухгалтерия |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Гл. экономист |
Бухгалтерия |
20 и 31 (30) числа ежемесячно |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Платежная ведомость (0504403) |
1 экз. |
Бухгалтерия |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Гл. экономист |
Бухгалтерия |
20 и 31 (30) числа ежемесячно |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Табель учета использованного рабочего времени и расчета заработной платы (0504421) |
2 экз. |
Табельщик |
Отдел кадров |
Гл. экономист |
Табельщик |
Бухгалтерия |
Ежемесячно до 30 (31) числа |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Записка-расчет об исчислении среднего заработка при предоставлении отпуска, увольнении и других случаях (0504425) |
2 экз. |
Отдел кадров |
Отдел кадров |
В день принятия (увольнения) |
Зам. директора |
Отдел кадров |
В день оформления приказа |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Лицевой счет |
1 экз. |
Бухгалтерия |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Гл. бухгалтер |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Учетные регистры |
|||||||||
Книга учета выданных раздатчикам денег на выплату заработной платы, денежного довольствия и стипендий (0504046) |
1 экз. |
Бухгалтерия |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Зам. гл. бухгалтера |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Реестр депонированных сумм (0504047) |
1 экз. |
Бухгалтерия |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Зам. гл. бухгалтера |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Журнал операций расчетов по оплате труда, денежному довольствию и стипендий (0504071) |
1 экз. |
Бухгалтерия |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Гл. бухгалтер |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Инвентаризационная опись (сличительная ведомость) расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами (0504089) |
2 экз. |
Инвентариз. комиссия |
Бухгалтерия |
По мере проведения инвентариз. |
Гл. бухгалтер |
Инвентариз. комиссия |
По мере проведения инвентариз. |
Бухгалтерия |
По мере проведения инвентариз. |
Расчеты с подотчетными лицами |
|||||||||
Первичные документы |
|||||||||
Авансовый отчет (0504089) |
1 экз. |
Гл. кассир |
Подотчетное лицо |
3 дня после последней операции |
Бухгалтерия |
Подотчетное лицо |
3 дня после утверждения отчета |
Бухгалтерия |
В день сдачи отчета |
Платежная ведомость (ф. 0504403) |
1 экз. |
Бухгалтерия |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Гл. экономист |
Бухгалтерия |
20 и 31 (30) числа ежемесячно |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Учетные регистры |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Журнал операций расчетов с подотчетными лицами (0504071) |
1 экз. |
Бухгалтерия |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Гл. бухгалтер |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Инвентаризационная опись (сличительная ведомость) расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами (0504089) |
2 экз. |
Инвентариз. комиссия |
Бухгалтерия |
По мере проведения инвентариз. |
Гл. бухгалтер |
Инвентариз. комиссия |
По мере проведения инвентариз. |
Бухгалтерия |
По мере проведения инвентариз. |
Расчеты с дебиторами и кредиторами |
|||||||||
Первичные документы |
|||||||||
Акты выполненных работ, оказанных услуг |
1 экз. |
Упол. лица |
Зам. директора |
Ежемесячно |
Гл. бухгалтер |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Учетные регистры |
|||||||||
Журнал операций расчетов с дебиторами по доходам (0504071) |
1 экз. |
Бухгалтерия |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Гл. бухгалтер |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Журнал операций расчетов с поставщиками (0504071) |
1 экз. |
Бухгалтерия |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Гл. бухгалтер |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Инвентаризационная опись (сличительная ведомость) расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами (0504089) |
2 экз. |
Инвентариз. комиссия |
Бухгалтерия |
По мере проведения инвентариз. |
Гл. бухгалтер |
Инвентариз. комиссия |
По мере проведения инвентариз. |
Бухгалтерия |
По мере проведения инвентариз. |
Санкционирование расходов |
|||||||||
Первичные документы |
|||||||||
План финансово-хозяйственной деятельности |
1 экз. |
Гл. экономист |
Руководитель учреждения |
По факту утверждения Плана ФХД (изменений) |
|
|
|
|
|
Уведомление о лимитах бюджетных обязательств (бюджетных ассигнований) (0504822) |
1 экз. |
Гл. экономист |
Руководитель учреждения |
По факту утверждения Плана ФХД (изменений) |
Бухгалтерия |
Гл. экономист |
По факту утверждения Плана ФХД (изменений) |
Бухгалтерия |
По факту утверждения Плана ФХД (изменений) |
Журнал регистрации бюджетных обязательств (0504064) |
1 экз. |
Гл. экономист |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Гл. бухгалтер |
Бухгалтер |
Ежемесячно |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Учетные регистры |
|||||||||
Журнал по прочим операциям (504071) |
1 экз. |
Бухгалтерия |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Гл. бухгалтер |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Прочие документы и регистры для составления отчетности |
|||||||||
Справка (0504833) |
1 экз. |
Бухгалтерия |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Главный бухгалтер |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Акт о результатах инвентаризации (0504835) |
2 экз. |
Инвентариз. комиссия |
Бухгалтерия |
По мере проведения инвентариз. |
Гл. бухгалтер |
Инвентариз. комиссия |
По мере проведения инвентариз. |
Бухгалтерия |
По мере проведения инвентариз. |
Оборотная ведомость (0504036) |
1 экз. |
Бухгалтерия |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Гл. бухгалтер |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Карточка учета средств и расчетов (0504051) |
1 экз. |
Бухгалтерия |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Гл. бухгалтер |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Реестр карточек (0594952) |
1 экз. |
Бухгалтерия |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Гл. бухгалтер |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Реестр сдачи документов (0504053) |
1 экз. |
Бухгалтерия |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Гл. бухгалтер |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Многографная карточка (0504054) |
1 экз. |
Бухгалтерия |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Гл. бухгалтер |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Главная книга (0504072) |
1 экз. |
Бухгалтерия |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Гл. бухгалтер |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
Бухгалтерия |
Ежемесячно |
При заполнении Актов на списание основных средств следует учитывать, что казенные учреждения согласовывают списание всех объектов основных средств с главным распорядителем (распорядителем)